成功创业的300个常识

194.企业资金管理

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企业的资金管理主要是指企业资金配置、使用效率以及安全监管3个方面。

(1)资金配置管理

企业资金是企业最重要的资源之一,谈到资源我们自然想到的是资源安全性、可用性、效率性。如何对资源进行合理配置,是发挥资源效率的关键所在,资金资源也不例外。企业资金配置管理应注意以下3个方面:①企业资金资源现占用哪几个方面?

②企业现有的资金资源配置是否合理?

③如何进一步优化资金配置?

(2)资金使用效率管理

合理配置企业的资金资源并不是资金管理的目的,而只是一个管理资金的手段。企业资金管理的目的是为企业创造更多的效益,要创造更多的效益必须提高资金的使用效率。要提高资金的使用效率,就必须降低资金用量,加强对资金流动性管理,提高单位资金的获利能力。资金使用效率管理主要表现在以下几个方面:①降低各项成本、费用支出。

②压缩库存,加速资金周转。

③压缩应收账款,减少呆坏账的发生率。

④加速结算,减少结算占用。

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